Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Мораторий на банкротство бизнеса в 2022 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Ликвидация юридического лица (в частности ООО), не всегда связана с финансовыми трудностями. Владелец может ликвидировать и вполне рентабельную компанию. Например, если сочтет, что она уже выполнила свою миссию, что выгоднее объединить ее с более крупным, принадлежащим ему же юридическим лицом, или по любым другим причинам. При отсутствии долгов для ликвидации субъекта хозяйственной деятельности не существует никаких препятствий.
Коротко самое главное
- С 1 апреля до 1 октября 2022 года действует мораторий на принудительное банкротство компаний, ИП и граждан, которые не могут рассчитаться по долгам.
- Во время моратория должнику не начисляются неустойки, нельзя отобрать у него заложенное имущество и списать с него деньги по исполнительному листу. Забрать деньги можно, только если долг касается возмещения вреда жизни и здоровью, зарплаты и алиментов.
- Компаниям в период моратория нельзя выплачивать дивиденды и стоимость доли выходящему участнику. Но чтобы сделать такие выплаты, от моратория можно отказаться.
- Отсудить долг у своего должника можно, даже получить с него неустойку, если доказать, что он не пострадал из-за санкций. Но получить долг по исполнительному листу получится только после окончания моратория.
Для чего необходимо банкротство должнику?
В первую очередь для того, чтобы соблюсти требования закона и не подвергнуться судебному преследованию. В том числе, по уголовным статьям за мошенничество или статьям административного кодекса, предполагающим огромные штрафные санкции. Ведь долги, по которым просрочены регулярные платежи, растут буквально в геометрической прогрессии, и безнаказанным это остаться не может.
Разумеется, объявление о несостоятельности юридического лица – крайняя мера. Но она позволит:
«Заморозить» на время процедуры банкротства штрафы, пени, неустойки по долгам, которые при долговременной просрочке регулярных платежей могут даже превысить сумму основного долга. Это даст возможность реструктуризировать долг и расплатиться с ним, не дойдя до стадии распродажи активов
На время процедуры снять арест с имущества юрлица-должника и выплатить долги под контролем и руководством временного финансового управляющего
В ходе процедуры договориться с кредиторами миром. Например, заключить соглашение о «кредитных каникулах», либо реструктуризировать долг таким образом, чтобы его можно было вернуть, не ликвидируя компанию
И, наконец, если долги так велики, что восстановление жизнедеятельности компании невозможно, списать большую их часть. На законных основаниях и с последствиями, пусть и неприятными, но не фатальными.
Кто может подать заявление на банкротство юрлица
Иск о банкротстве подается в арбитражный суд, который расположен на территории, где зарегистрировано юридическое лицо. Подать заявление о несостоятельности имеют право:
- Представители юрлица, столкнувшегося с финансовыми трудностями. Это может быть собственник, генеральный директор, либо временная администрация, введенная на предприятие при возникновении у него проблем
- Кредиторы. Причем, как кредитные организации, так и частные лица. Они вправе не только подать иск, но и ввести в дело «своего» финуправляющего
- Уполномоченные государственные органы. В частности, налоговая служба, ПФР, Минфин, Прокуратура. Причиной для иска с этой стороны обычно является крупная задолженность по налогам и другим, установленным законом, выплатам в бюджет государства.
Что говорит статистика
По данным Федресурса, с января по сентябрь 2022 года темпы наращивания количества банкротств снизилось.
Количество граждан, признанных судом банкротами, увеличилось на 41,2%, по сравнению с прошлым годом. В 2021 году прирост составил 78%. В количественном выражении свои долги списали 192,14 тысячи человек. Таким образом, с начала действия закона о банкротстве, долги в России смогли «отменить» 669,3 тысячи граждан.
При этом граждане банкротят себя сами — в 96,1% случаев люди сами обращаются в суд с просьбой признать себя неплатежеспособными и списать долги. В 2,7% случаев в арбитраж обращаются кредиторы. 1,2% случаев приходится на налоговиков.
Кстати, в рамках внесудебной процедуры (обращение подается через МФЦ) списать свои долги до 500 тысяч рублей смогли всего 3,65 тысяч граждан. Процедура остается доступной только тем, у кого вообще ничего нет — ни дохода, ни имущества, все их долги уже давно просужены, а исполнительные листы закрыты.
Что касается компаний, то количество корпоративных банкротств снизилось, правда, всего на 2,4% — до 7,37 тысяч в январе-сентябре 2022 года.
На кого он распространяется и возможно ли отказаться от моратория?
Мораторий, который был введен весной в 2020 году в связи с пандемией коронавируса, действовал на протяжении девяти месяцев, и распространялся на организации, предпринимателей, чья деятельностью относилась к самым пострадавшим сферам экономики. В отличие от коронавирусного моратория новый затрагивает всех должников, включая индивидуальных предпринимателей, физических и юридических лиц. Исключением стали только строительные компании, нарушившие сроки сдачи зданий более чем на полгода.
При необходимости компания может предотвратить ограничения, которые накладывает новый мораторий. Для этого следует подать заявление о банкротстве в Единый федеральный реестр. Это легко сделать с помощью онлайн-инструментов –– процедура позволит избежать длинных очередей и других бюрократических проволочек.
При этом не стоит помнить, что сразу после отказа снова начнут функционировать все исполнительные производства. Параллельно с этим кредиторы начнут процедуру банкротства по отношению к клиенту, который не выполнил взятые на себя кредитные обязательства.
Судебное банкротство граждан
Темпы роста числа потребительских банкротств в 2022 году замедлились. Количество граждан-банкротов в 2022 году выросло на 44,2% до 278137 человек, в 2021 году рост был на 62% до 192833 человек.
За период существования процедуры потребительского банкротства, с октября 2015 года по декабрь 2022 года, несостоятельными стали уже 753250 граждан.
Граждане, как правило, сами инициируют собственное банкротство: в 96,7% случаев в 2022 году (94,9% в 2021). Доля конкурсных кредиторов в качестве заявителей составила 2,2% (была 3,9%), ФНС России – 1,0% (была 1,1%).
«С момента появления процедуры потребительского банкротства прошло уже более 7 лет, поэтому темпы роста количества этих, по большей части добровольных, процедур несколько снизились, но все еще достаточно высоки, что подтверждает востребованность такого способа освобождения от долга», — прокомментировал руководитель Федресурса Алексей Юхнин.
Среди регионов в 2022 году лидировали по абсолютному числу граждан-банкротов Краснодарский край (13951 человек; +43,0% к 2021), Московская область (13472; +34,1%), Москва (13439; +31,6%), Республика Башкортостан (11075; +48,1%), Свердловская область (10990; +39,2%), Санкт-Петербург (10369; +26,7%), Самарская область (9567; +20,4%), Ростовская область (8868; +48,1%), Челябинская область (8789; +48,6%), Республика Татарстан (7847; +57,9%).
В относительном выражении, в 2022 году наибольшее количество банкротов на 100 тысяч населения было в следующих регионах: Пензенская область (342 банкрота на 100 тыс. населения региона); Калужская область (324); Ульяновская область (320); Самарская область (305); Республика Калмыкия (300); Саратовская область (279); Курганская область (278); Республика Башкортостан (277); Омская область (276); Республика Адыгея (272). Всего в России в 2022 году был 191 банкрот на 100 тысяч населения страны.
Что изменится для должников, подпадающих под действие моратория?
Подчеркнем, что за должниками всё же сохраняется право на обращение в суд с заявлением должника о признании банкротом, однако сами кредиторы не смогут этого потребовать в силу действия моратория. Более того, согласно того же пункта 1 статьи 9.1 Закона ЛЮБОЕ лицо, подпадающее под действия моратория, может заявить об отказе от применения в отношении него моратория. Для этого должнику необходимо внести соответствующие сведения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ).
ВАЖНО!
После того, как заявление об отказе лица от применения в отношении него моратория будет опубликовано, действие данной меры более на него не распространяется. Действие ограничений прав и обязанностей (о них — далее) в отношении него и его кредиторов не применяются.
Теперь подробнее остановимся на том, за счёт чего всё-таки облегчается жизнь должников во время действия такого вспомогательного механизма.
Согласно п. 3 ст. 9.1 Закона, во время действия моратория:
- С руководителя должника снимается обязанность по обращению с заявлением должника в арбитражный суд. Следовательно, снимаются и другие обязанности, вытекающие из обозначенной;
- На должника не начисляются неустойки/штрафы/пени и иные санкции за неисполнение или ненадлежащее исполнение долговых обязательств;
- Действует запрет на обращение взыскания на заложенное имущество, в том числе во внесудебном порядке;
- Приостанавливается исполнительное производство по имущественным взысканиям по тем требованиям, которые возникли ещё до введения моратория.
Что делать кредиторам в период моратория на банкротство?
В первую очередь мораторий нужен для защиты должников. Но не полученные вовремя платежи могут подкосить их кредиторов. Неисполнение обязательств контрагентом — одна из наиболее частых причин банкротства компании, констатируют юристы.
Ситуация, по их словам, требует от обеих сторон конструктивного диалога по вопросу урегулирования взаимных притязаний на гибких условиях. Помимо умения договариваться кредиторам нужно настаивать и на дополнительном обеспечении исполнения обязательств: залоге, поручительстве, банковской гарантии.
Паузу в банкротствах кредиторы могут использовать и по-другому. Если в распоряжении должника имеется какое-либо имущество, можно попросить суд наложить обеспечительные меры, например в виде ареста. В таком случае нужно сослаться на невозможность иным образом воспрепятствовать потенциальным недобросовестным действиям должника.
Кроме того, после вступления решения о взыскании задолженности в силу можно получить исполнительный лист: по уже «просуженным» долгам сохраняется возможность возбуждения исполнительного производства. Принудительно списать деньги по общему правилу не получится, но мораторий не помешает приставу обнаружить такое имущество и наложить на него арест. Кроме того, можно принудительно списать средства по требованиям о возмещении вреда жизни, здоровью, выплате зарплаты и выходного пособия, алиментов.
Важная информация для кредитора
Реестровые требования или текущие?
Если вы обратитесь с заявлением о признании должника банкротом в трехмесячный срок со дня окончания моратория, при этом ваши требования к должнику возникли только после начала действия моратория, то требования будут признаны текущими. Это означает, что инициировать дело о банкротстве вы не сможете. При возбуждении дела о банкротстве после истечения трехмесячного срока состав и размер требований кредиторов определяются по общим правилам.
С какой даты следует считать размер требований?
Состав и размер требований кредиторов определяются на день введения моратория. Финансовые санкции и договорные проценты, которые были начислены с момента введения моратория, не учитываются. Размер денежных обязательств в иностранной валюте, которые возникли до введения моратория, определяется в рублях по наименьшему значению курса, установленного Банком России на дату введения моратория либо на дату возбуждения дела о банкротстве.
Можно ли оспорить сделки должника, совершенные в период моратория?
Сделку признают недействительной, если будет доказано, что контрагент знал хотя бы об одном из следующих обстоятельств:
- у должника нет возможности преодолеть кризис
- появление признаков банкротства должника обусловлено причинами, не связанными с введением моратория
Какие же запреты установлены в связи с введением в действие моратория?
- Заявления кредиторов о признании должника банкротом в отношении лиц, на которых распространяется действие моратория, поданные в арбитражный суд в период действия моратория, а также поданные до даты введения моратория, вопрос о принятии которых не был решен арбитражным судом к дате введения моратория, подлежат возвращению арбитражным судом.
- На период действия моратория отменяются обязанности организаций, предусмотренные ст. 9 и п. 1 ст. 213.4 Закона о банкротстве:
— руководитель должника не обязан обращаться с заявлением должника в арбитражный суд в случае наличия признаков банкротства;
- гражданин также не обязан обращаться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом при наличии задолженности не менее чем 500 000 рублей, не позднее 30 рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать об этом.
Введение рейтинговой системы оценки эффективности работы финансовых управляющих
Финансовый управляющий — это участник дела о банкротстве, который занимается организацией процедуры, готовит необходимые документы, взаимодействует с арбитражным судом, кредиторами и с должником, а также совершает другие действия, необходимые для успешного завершения процедуры банкротства.
Предполагается, что каждый финансовый управляющий будет иметь свой рейтинг. Рейтинг будет изменяться (расти или падать) в зависимости от следующих факторов:
- количество завершенных процедур банкротства;
- доля удовлетворенных требований кредиторов в общей сумме заявленных требований;
- цена реализации имущества, входящего в конкурсную массу;
- продолжительность процедуры банкротства;
- наличие нарушений, допущенных управляющим в ходе банкротства.
Планируется, что торги по реализации имущества будут проводить путем поэтапного повышения или понижения начальной цены на один шаг торгов, то есть на одну величину изменения цены. То есть цена на имущество может падать ровно до того момента, когда кто-то из желающих вызовется это имущество купить.
Как только такая заявка поступает в систему, то фиксируется минимальная цена желающего купить, а далее торги начинаются с новой отсечки. Цена на имущество начинает повышаться. Сделано это для того, чтобы заинтересованные лица не сбивали цену и не покупали квартиры, машины, заводы и пароходы банкрота за бесценок.
Поправки начнут действовать по истечении года со дня опубликования закона в «Российской газете». Проект предусматривает множество переходных положений.
Персональный путь к несостоятельности
У каждого предприятия своя история, приведшая его к финансовым трудностям. Так, прописанная в Ленинградской области «Пелла», подконтрольная Герберту Цатурову, уже не первый год балансирует на грани банкротства. Один из источников проблем предприятия — затянувшийся спор с Минобороны, связанный с выполнением заказа на строительство судов по проекту 11982 «Ладога». В сентябре 2018 года «Пелла» передала заказчику первое судно серии, которое за время строительства подорожало почти вдвое против первоначальной стоимости в 1,5 млрд рублей. Причина — заказчик не раз вносил изменения в проект уже по ходу строительства, но увеличивать стоимость госконтракта запретила Федеральная антимонопольная служба.
В октябре 2022 года завод взыскал с Минобороны больше 2 млрд рублей в связи с этим контрактом, но министерство обжаловало решение суда. В итоге этой и других проблем финансовое положение «Пеллы» пошатнулось: 2021 год она закончила с выручкой 7,8 млрд рублей против 11 млрд в 2020-м и чистым убытком в 2,6 млрд, нарастив его за год в 2,3 раза.
Господдержка: ожидания и реальность
Уже по итогам прошлого года был заметен перенос господдержки на оборонную отрасль: по данным экспертов «Infoline-Аналитики», совокупный тоннаж построенных в РФ крупных и средних судов в 2021 году сократился на 35,4%, до 353 тыс. тонн. Однако военное судостроение прибавило 15% (до 80 тыс. тонн), а гражданское просело на 43% (до 273 тыс. тонн).
«Сектор гособоронзаказа в наименьшей степени пострадает от введённых ограничений на поставки судового оборудования, так как доля импортного оборудования на строящихся военных кораблях незначительна, а переориентация на оборудование из Китая и Кореи произошла уже после 2014 года. В гражданском секторе в большей степени под угрозой выполнения окажутся рыболовные, краболовные, пассажирские и научные суда, в то время как сроки сдачи сухогрузных судов сдвинутся в меньшей степени в связи существующим заделом в импортозамещении и локализации», — считают в «Infoline-Аналитике».
Государство готово поддержать отечественных производителей. Например, в 2022 году из средств Фонда национального благосостояния выделено 285 млрд рублей на программу льготного лизинга судов Государственной транспортной лизинговой компании. Предполагается, что это позволит до 2030 года построить на отечественных верфях 346 новых судов. В целом же по программе развития гражданского судостроения к 2030 году запланировано строительство 1,1 тыс. судов различного назначения. Объём программы — 477 млрд рублей.